SOP FOR DOUBLE CHECKING

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menyusun Standar Operasional Prosedur (SOP) Double Checking Verification pada proses pemostingan invoice supplier di PT Cicor Panatec. Penyusunan SOP ini dilakukan untuk meningkatkan ketelitian, akurasi, dan kelengkapan dalam proses verifikasi dokumen sebelum invoice diposting oleh Department Finance/Accounting. SOP yang disusun mencakup tahapan proses mulai dari pembuatan Purchase Requisition, proses persetujuan, pencarian supplier, pembuatan Purchase Order, penerimaan barang melalui Delivery Order dan Goods Receipt, hingga pemeriksaan dan pemostingan Invoice. Proses double checking meliputi pemeriksaan nomor dan tanggal invoice, nama supplier, jumlah barang, harga transaksi, serta kesesuaian fisik barang dengan dokumen pendukung. Selain itu, SOP ini menjelaskan tanggung jawab masing-masing bagian yang terkait, yaitu Purchasing, Warehouse, dan Finance, serta menetapkan tahapan approval untuk meningkatkan pengendalian dalam proses pembelian dan pembayaran. Hasil penyusunan SOP diharapkan dapat membantu perusahaan meminimalkan kesalahan administrasi dan ketidaksesuaian data, meningkatkan efektivitas proses verifikasi invoice, serta mendukung proses pencatatan dan pembayaran yang lebih terstruktur dan dapat dipertanggungjawabkan.